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Qué es y cómo evitarlo

Hay muchas maneras de ahorrar y pagar la universidad, y la mejor manera absoluta de hacerlo varía según su situación específica. Un plan 529, que está diseñado para ayudarlo con los gastos de educación superior, es un tipo de cuenta con ventajas impositivas que le permite ahorrar e invertir dinero.

Siempre que retire ese dinero para gastos calificados, puede hacerlo sin pagar impuestos. Sin embargo, si no utiliza los fondos de su plan 529 para gastos educativos calificados, es posible que se le imponga una sanción fiscal.

Afortunadamente, es bastante sencillo evitar esta sanción del plan 529, siempre que tome algunas medidas de precaución.

¿Qué es un plan 529?

Los planes 529 son un tipo de cuenta que generalmente se usa para ahorrar para la universidad y otros gastos de educación superior. Los planes 529 están a cargo de estados individuales. Puede abrir un plan 529 en una variedad de estados, no necesariamente en el que vive actualmente.

Sin embargo, muchos estados otorgan deducciones o créditos fiscales por contribuir a su plan 529 específico. Entonces, uno de nuestros mejores consejos 529 es considerar abrir su plan en el estado en el que vive (o paga impuestos) para aprovechar estos beneficios fiscales, si es elegible.

Es relativamente fácil configurar un plan 529 y puede configurarlo para un beneficiario (es decir, niños). Si bien cada cuenta 529 tiene un beneficiario específico, puede cambiar el beneficiario en cualquier momento.

Esto puede ser útil si uno de sus hijos gana una beca completa o decide no asistir a la universidad. Los fondos en su cuenta no tienen que desperdiciarse; en su lugar, puede usar ese dinero para un beneficiario diferente (es decir, un niño o una persona diferente).

Además, no tiene que ser padre para abrir un plan 529 para alguien. Abuelos, tías, tíos y otros pueden abrir un plan 529.

Mire nuestro video a continuación que le brinda los mejores consejos y trucos para usar un Plan 529.

Gastos Elegibles del Plan 529

Una de las partes clave de cómo funcionan los planes 529 es que debe usarlos para pagar los gastos de educación calificados. Sin embargo, es más que solo la matrícula universitaria lo que es elegible: hay una cantidad de gastos calificados del plan 529.

Aquí están algunas:

  • Matrícula postsecundariaincluidos colegios, universidades, escuelas de oficios, programas vocacionales y programas de aprendizaje registrados
  • Habitación y comidasi se paga directamente al colegio o universidad y el estudiante asiste al menos medio tiempo.
  • Libros y materias que se requieren para las clases.
  • Tecnología artículos como computadoras, impresoras, computadoras portátiles e incluso servicio de Internet que se requieren para la escuela
  • Educación K-12 para escuela pública o privada. La matrícula tiene un tope de $ 10,000 por año.
  • Hasta $10,000 para el pago de préstamos estudiantiles.

¡Asegúrese de consultar las reglas del plan 529 de su estado! Algunos estados no le permiten usar un plan 529 para la educación K-12 o el pago de préstamos estudiantiles.

Detalles de una multa del Plan 529

Si usa dinero en un plan 529 para algo que no sea un gasto educativo calificado, es probable que incurra en una multa del plan 529.

La multa del plan 529 es del 10 % sobre la parte de las ganancias retirada para un gasto que no califica.

También tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias de capital en la parte de las ganancias del retiro no calificado.

Finalmente, es posible que también enfrente impuestos estatales. Algunos estados recuperarán cualquier deducción de impuestos recibida sobre las contribuciones, mientras que otros (como California) impondrán un impuesto de multa fijo.

Recuerde, todas las distribuciones del plan 529 se asignan entre las porciones de ingresos y contribuciones (base). Dado que su contribución fue después de impuestos, solo enfrenta los impuestos y multas sobre las ganancias/ganancias. Sin embargo, podría enfrentar problemas de recuperación estatal sobre las deducciones o los créditos fiscales recibidos.

Consulte con su preparador de impuestos para asegurarse de que está contabilizando correctamente cualquier tarifa o multa que deba.

Es importante recordar que las multas y los impuestos reducen el valor de su plan 529, por lo que debe evitar incurrir en ellos en la medida de lo posible.

Cómo evitar una multa del plan 529

Si bien una multa del plan 529 del 10% además de las multas estatales y los impuestos adicionales adeudados puede ser una gran cantidad, la buena noticia es que es bastante fácil evitar estas tarifas. Lo mejor que puede hacer es asegurarse de mantener buenos registros de sus retiros. También querrá asegurarse de mantenerse dentro de los límites de contribución del plan 529.

Si el beneficiario de su plan 529 (a menudo su hijo) no va a la universidad o no usa el dinero, tiene otras opciones además de cerrar la cuenta y pagar la multa. Aquí hay algunas consideraciones:

  • Cambia el beneficiario, a otro niño o incluso a ti mismo.
  • Use el dinero para ayudar a pagar los gastos de educación superior de un nieto u otro miembro de la familia.
  • Deje que el dinero permanezca en la cuenta y transfiera la propiedad de la cuenta a su hijo en el futuro (para que pueda usar el dinero para su futura familia)

Básicamente, tiene el potencial de configurar un plan 529 como un fideicomiso educativo de larga duración para su familia. Si no necesita el dinero, ¡puede dejarlo crecer para el futuro!

Otras formas de evitar la sanción del Plan 529

Existen otras formas de evitar la multa del plan 529, pero son menos comunes. Sin embargo, es importante recordar que en estos escenarios, la parte de las ganancias de la distribución aún está sujeta al impuesto sobre la renta.

La multa del plan 529 del 10 % puede no aplicarse si:

  • El beneficiario fallece o queda discapacitado
  • El beneficiario recibe una beca libre de impuestos
  • El beneficiario recibe asistencia educativa a través de un programa de empleador calificado
  • El beneficiario asiste a una Academia de Servicio de los EE. UU. (Ejército, Marina, Fuerza Aérea, Guardacostas, Marina Mercante)

Manténgase dentro de los gastos calificados para evitar sanciones

Los planes 529 son una de las mejores formas de ahorrar para la universidad y otros gastos de educación superior. Su dinero puede crecer libre de impuestos e incluso puede obtener una deducción o crédito en sus impuestos estatales sobre la renta.

Siempre que utilice el dinero de su plan 529 para gastos educativos calificados, no tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre sus contribuciones o el crecimiento de su cuenta.

Pero si retira dinero de su plan 529 para gastos no calificados, pagará una multa del plan 529. Esta multa es del 10% del monto retirado, y el dinero también se tratará como ingreso ordinario, lo que significa que también tendrá que pagar impuestos sobre la renta.

Algunos estados también pueden cobrar una multa adicional por retiros no calificados.

¿Quiere saber más sobre los 529? Consulte nuestra Guía definitiva.

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